วิธียื่นภาษีออนไลน์ 2568 ฉบับเข้าใจง่าย

ปีใหม่แล้ว หลายคนอาจเริ่มต้นปีด้วยการวางแผนทำสิ่งใหม่ ๆ แต่สำหรับมนุษย์เงินเดือนและคนที่มีรายได้ ยังมีสิ่งที่ค้างคาจากปีเก่า นั่นก็คือ “การยื่นภาษีเงินได้” ซึ่งเป็นการยื่นแบบแสดงรายได้ของทั้งปี 2568 ที่ผ่านมา โดยต้องทำการยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ปีละ 1 ครั้ง ในช่วงเดือน มกราคม - มีนาคม ของทุกปี เพื่อแสดงรายได้สุทธิประจำปีให้กับกรมสรรพากร

ยื่นภาษีได้ถึงวันไหน และสามารถยื่นภาษีผ่านช่องทางไหนได้บ้าง ?

สามารถทำได้ทั้งการยื่นภาษีด้วยตนเองผ่านสำนักงานสรรพากรใกล้บ้าน และการยื่นภาษีออนไลน์ ซึ่งการยื่นผ่านระบบออนไลน์นั้นถือว่าเป็นวิธีที่ง่ายและสะดวกที่สุด

• ยื่นภาษีแบบออนไลน์ ผ่านเว็บไซต์กรมสรรพากร ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม - 8 เมษายน 2569
• ยื่นแบบกระดาษ ที่สำนักงานสรรพากร ตั้งแต่ถึงวันที่ 1 มกราคม - 31 มีนาคม 2569

เอกสารที่ต้องเตรียมก่อนการยื่นภาษีออนไลน์

1. เอกสารแสดงรายได้ อย่างหนังสือรับรองเงินเดือน (50 ทวิ) จากบริษัท ซึ่งเป็นเอกสารที่ระบุว่าในปีนั้น ๆ เรามีรายได้รวมเท่าไหร่ มีการหักภาษีล่วงหน้าเท่าไหร่บ้าง
2. รายการลดหย่อนภาษีที่รวบรวมไว้ตลอดทั้งปี เช่น ค่าเลี้ยงดูบิดา-มารดา หรือบุตร หรือค่าลดหย่อนประเภทต่างๆ ตามที่กรมสรรพากรกำหนด
3. เอกสารประกอบการลดหย่อนภาษีเพื่อนำมาใช้ในการกรอกแบบฟอร์มยื่นภาษี เช่น จำนวนเงินที่ซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี, เบี้ยประกันชีวิต, เบี้ยประกันสุขภาพ หรือ ใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Tax invoice) แบบเต็มรูปของโครงการ Easy e-receipt 2.0 เป็นต้น

วิธียื่นภาษีออนไลน์ปี 2568 ด้วยตนเองผ่านเว็บไซต์ D-MyTax กรมสรรพากร

ขั้นตอนที่ 1 : เข้าไปที่เว็บไซต์ D-MyTax ของกรมสรรพากร

1. เข้าสู่หน้าระบบ D-MyTax ของกรมสรรพากรได้ที่ https://efiling.rd.go.th/rd-efiling-web/authen/ONE
2. ทำการ “เข้าสู่ระบบ” ด้วยเลขบัตรประชาชน แต่หากใครที่ยื่นครั้งแรกให้กด “สมัครสมาชิก” แล้วทำตามขั้นตอนก่อน
3. เลือกยืนยันตัวตนด้วยรหัส OTP ผ่านเบอร์โทรศัพท์ที่ลงทะเบียนไว้ และกดปุ่มเพื่อขอรหัส OTP
4. กรอกรหัส OTP ที่ได้รับ และกดยืนยัน OTP เพื่อเข้าสู่ระบบ

ขั้นตอนที่ 2 : ดึงข้อมูลค่าลดหย่อนอัตโนมัติด้วยระบบ D-MyTax

1. เมื่อเข้าสู่ระบบ D-MyTax จะแสดงหน้าจอข้อมูลสถานะการยื่นแบบภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา (ภ.ง.ด.90 / ภ.ง.ด.91) ของเราให้กดปุ่ม “ตรวจสอบข้อมูลและยื่นแบบ”
2. ระบบดึงข้อมูลของรายได้ และค่าลดหย่อนต่าง ๆ ให้ทำการตรวจสอบก่อนจะยื่นแบบ
3. เมื่อตรวจสอบเรียบร้อยแล้วให้ กดปุ่ม “ยื่นแบบโดยใช้ข้อมูล” เพื่อทำการยื่นแบบ โดยใช้ข้อมูลตามรายการนี้

ขั้นตอนที่ 3 : ตรวจสอบข้อมูลส่วนตัว และใส่สถานะ ของผู้ยื่นแบบรายการภาษี

ระบบจะแสดงข้อมูลส่วนบุคคลต่าง ๆ ของเรา ทั้งเลขประจำตัวผู้เสียภาษีอากร, ชื่อ-นามสกุล, วันเดือนปีเกิด, สถานที่ติดต่อ, ร้านค้า/กิจการส่วนตัว (ถ้ามี) ให้เราทำการตรวจสอบความถูกต้อง จากนั้นให้ระบุ “สถานะ” โสด / สมรส / หม้าย

ขั้นตอนที่ 4 : ระบุข้อมูลตามแหล่งที่มาของรายได้

ระบบจะแสดงหน้ารายได้ต่าง ๆ โดยแยกตามแหล่งที่มาของรายได้ เช่น รายได้จากเงินเดือน, รายได้จากฟรีแลนซ์, รายได้จากทรัพย์สิน, รายได้จากการลงทุน และรายได้จากมรดก หากเป็นพนักงานประจำที่มีรายได้ช่องทางเดียวจากเงินเดือน ให้เลือก “ระบุข้อมูลช่อง มาตรา 40(1)”

กรณีที่ใช้ D-MyTax ดึงข้อมูลรายได้ทั้งปี และค่าลดหย่อน ในส่วนของรายได้จากเงินเดือนจะถูกระบุค่าไว้แล้วตามที่ได้ยืนยันในขั้นตอนที่ 2

ขั้นตอนที่ 5 : ตรวจสอบความถูกต้องของรายได้ทั้งปี

ระบบจะแสดงรายได้ทั้งปีจากเงินเดือน หรือเงินได้ตามสัญญาจ้างแรงงาน ให้ทำการตรวจสอบความถูกต้องของข้อมูลรายได้ ทั้ง 3 ข้อ ดังนี้

1. เงินได้ทั้งหมด คือ รายได้ในปีที่ผ่านมาของเราทั้งหมด
2. ภาษีหัก ณ ที่จ่าย ให้ดูว่าบริษัทมีการหักภาษีล่วงหน้าไปหรือไม่ หากไม่มีให้ระบุ 0 หรือถ้ามีก็ให้ระบุตามใบ 50 ทวิ
3. เลขผู้จ่ายเงินได้ของบริษัทที่เราทำงานอยู่

กรณีตรวจสอบแล้วข้อมูลไม่ถูกต้องสามารถแก้ไขข้อมูลรายได้ตามใบ 50 ทวิ เมื่อข้อมูลถูกต้องแล้วให้กดปุ่ม “บันทึก” เพื่อยืนยัน

ขั้นตอนที่ 6 : ตรวจสอบค่าลดหย่อนภาษีทั้งหมด

ในระบบจะแสดงข้อมูลค่าลดหย่อนภาษีที่เรามีมาให้อัตโนมัติอยู่แล้ว แต่หากมีค่าลดหย่อนอื่น ๆ เพิ่มเติมในปี 2568 ที่ผ่านมา ก็สามารถใส่ข้อมูลเพิ่มเติม หรือปรับแก้ไขได้ (สามารถดูรายการสิทธิลดหย่อนภาษีอื่น ๆ ในบทความ มนุษย์เงินเดือนไม่ควรพลาด สรุปสิทธิลดหย่อนภาษีปี 2568 ครบทุกประเภท หรือ เว็บไซต์กรมสรรพากร https://www.rd.go.th/region/04/saraburi/85/7324.html)

ขั้นตอนที่ 7 : ตรวจสอบข้อมูลทั้งหมดในการยื่นภาษี และเลือกขอภาษีคืน

จากการที่เราใส่ข้อมูลรายได้ทั้งปี และค่าลดหย่อนประเภทต่าง ๆ ระบบจะทำการคำนวณเงินที่ต้องเสียภาษี หรือได้คืนภาษีมาให้อัตโนมัติ โดยให้เราตรวจสอบความถูกต้อง แล้วเลือกว่าจะขอคืนภาษีและอุดหนุนพรรคการเมืองหรือไม่ จากในตัวอย่างจะได้คืนภาษีทั้งหมด 10,215 บาท

ขั้นตอนที่ 8 : กดยืนยันการยื่นแบบภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

ให้ทำการตรวจสอบความถูกต้องอีกครั้ง หากเรียบร้อย ถูกต้องแล้ว ให้ “กดยืนยันการยื่นแบบ” ก็เป็นการเสร็จสิ้นการยื่นแบบภาษีเงินได้บุคคล

คำถามที่พบบ่อยในการยื่นภาษี

ใครบ้างที่มีหน้าที่ต้องยื่นภาษีบุคคลธรรมดา

ผู้ที่มีรายได้เกิดขึ้นระหว่างปีถึงเกณฑ์ขั้นต่ำตามที่กฎหมายกำหนด แม้ว่าเมื่อคำนวณภาษีจากรายได้ที่เกิดขึ้นแล้ว มีชำระเพิ่มหรือไม่ต้องชำระเพิ่มก็ตาม

ประเภทเงินได้	โสด	สมรส
เงินเดือนเพียงอย่างเดียว	120,000 บาทขึ้นไป	220,000 บาทขึ้นไป
เงินได้ประเภทอื่น	60,000 บาทขึ้นไป	120,000 บาทขึ้นไป

ภ.ง.ด.90 / ภ.ง.ด.91 คืออะไร ต่างกันอย่างไร

• ภ.ง.ด.90 คือ คนที่มีรายได้นอกเหนือจากเงินเดือนที่ได้รับ เช่น ขายของออนไลน์แบบบุคคลธรรมดา หรือเงินปันผล
• ภ.ง.ด.91 คือ คนที่มีรายได้จากเงินเดือนเพียงอย่างเดียว โดยไม่มีรายได้เสริมจากช่องทางอื่น

ใบ 50 ทวิ คืออะไร?

หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย (Withholding Tax Certificate) เป็นเอกสารที่ผู้จ่ายเงิน (บริษัทหรือนายจ้าง) ออกให้กับผู้รับเงิน (พนักงาน) เพื่อแสดงเป็นหลักฐานว่ามีการหักภาษี ณ ที่จ่ายจากรายรับของผู้รับเงิน เรียบร้อยแล้ว

ยื่นภาษีได้ถึงวันไหน ช่องทางไหนบ้าง?

• ยื่นภาษีแบบออนไลน์ ผ่านเว็บไซต์กรมสรรพากร ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม - 8 เมษายน 2569
• ยื่นแบบกระดาษ ที่สำนักงานสรรพากร ตั้งแต่ถึงวันที่ 1 มกราคม - 31 มีนาคม 2569

ยื่นขอเงินคืนภาษี กี่วันถึงได้คืน?

กรณีที่มีการชำระภาษีไว้เกิน สามารถขอคืนเงินภาษีได้ โดยกรมสรรพากรจะดำเนินการคืนภาษีให้ภายใน 3 เดือน หรือสามารถตรวจสอบสถานะคืนภาษีผ่านเว็บไซต์ของกรมสรรพากร

รับเงินคืนภาษีผ่านช่องทางใด

• รับเงินคืนภาษีเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารที่มีการลงทะเบียน พร้อมเพย์ (PromptPay) ด้วยหมายเลขบัตรประชาชน 13 หลัก
• รับเงินคืนภาษีเข้าบัญชีเงินฝากธนาคารที่ร่วมโครงการ

กรณีต้องจ่ายภาษีเพิ่มเติม สามารถชำระผ่านช่องทางใด

สามารถชำระภาษีได้หลายช่องทาง ไม่ว่าจะเป็น E-Payment, Internet Credit Card, ATM, Direct Debit, QR Code หรือเคาเตอร์ธนาคารที่ร่วมโครงการ สามารถดูเพิ่มเติมได้ที่นี่ https://efiling.rd.go.th/rd-cms/bank

เทคนิคประหยัดภาษีในปีนี้ ด้วยการทยอยลงทุน ในกองทุนที่มีโอกาสพร้อมเติบโตไปพร้อมกับชีวิตคุณ

จะดีแค่ไหน ถ้าการลงทุนลดหย่อนภาษีปีนี้ของคุณ จะมั่นคง และมีโอกาสเติบโตไปพร้อมกับชีวิตคุณ กองทุน Eastspring Ultimate Global Allocation RMF Series (ระดับความเสี่ยงกองทุน 5)

กองทุนที่คัดสรรการลงทุนที่มีคุณภาพจากทั่วโลก พร้อมกระจายความเสี่ยง และจัดลำดับความเสี่ยงที่เหมาะกับคุณ โดยมีผู้เชี่ยวชาญระดับโลกคอยช่วยดูแลพอร์ต ให้กองทุนนี้เติบโตอย่างมั่นคง ไปพร้อมกับชีวิตของคุณ

กองทุน Eastspring Ultimate Global Allocation RMF Series เลือกลงทุนได้ถึง 3 กองทุน กับ 3 โมเดล ได้แก่

• ES-ULTIMATE GA1RMF เน้นปลอดภัย ลงทุนตราสารหนี้ 70% ตราสารทุน 30% (ระดับความเสี่ยงกองทุน 5)
• ES-ULTIMATE GA2RMF เน้นลงทุนอย่างสมดุล ลงทุนตราสารหนี้ 50% ตราสารทุน 50% (ระดับความเสี่ยงกองทุน 5)
• ES-ULTIMATE GA3RMF เน้นเติบโต ลงทุนตราสารหนี้ 30% ตราสารทุน 70% (ระดับความเสี่ยงกองทุน 5)

จุดเด่นของกองทุน

• มีผู้เชี่ยวชาญระดับโลกคอยดูแลปรับพอร์ตให้อัตโนมัติ รับทุกสถานการณ์ โดย Amundi และ Eastspring
• กระจายความเสี่ยง ลงทุนในหลากหลายสินทรัพย์คุณภาพทั่วโลก
• เลือกลงทุนได้ถึง 3 กองทุน ตามความเสี่ยงและเป้าหมายที่เหมาะสมกับคุณ
• ลงทุนลดหย่อนภาษีได้ง่าย ๆ แถมอุ่นใจในระยะยาว
• โอกาสสร้างผลตอบแทนที่งอกเงยไปกับพอร์ตสินทรัพย์แบบ Multi-asset

ศึกษาข้อมูลเพิ่มเติม คลิก
สนใจลงทุนผ่านแอป ttb touch https://www.ttbbank.com/link/touch/garmf

สอบถามข้อมูลเพิ่มเติมและรับหนังสือชี้ชวนได้ที่ ทีทีบี ทุกสาขา หรือ ttb investment line โทร.1428 กด #4 ทุกวัน จ.–ศ. เวลา 9:00–17:30 น.

(ยกเว้นวันหยุดธนาคาร) สนใจลงทุนติดต่อ ทีทีบี ทุกสาขาหรือที่ปรึกษาทางการเงินของท่าน

ผู้ลงทุนควรทำความเข้าใจลักษณะสินค้า เงื่อนไขผลตอบแทน ความเสี่ยง และศึกษาสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ระบุไว้ในคู่มือการลงทุนของกองทุน RMF ก่อนตัดสินใจลงทุน กรณีไม่ได้ปฏิบัติตามเงื่อนไขทางภาษีจะไม่ได้สิทธิประโยชน์ตามเงื่อนไขของกองทุน รวมถึงควรลงทุนในกองทุนรวมที่เหมาะสมกับวัตถุประสงค์ของการลงทุนและยอมรับความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นจากการลงทุนได้ กองทุนรวมที่ลงทุนในต่างประเทศและไม่ได้ป้องกันความเสี่ยงอัตราแลกเปลี่ยนทั้งจำนวน ผู้ลงทุนอาจขาดทุนหรือได้กำไรจากอัตราแลกเปลี่ยนหรืออาจได้รับเงินคืนต่ำกว่าเงินลงทุนเริ่มแรกได้ ผลการดำเนินงานในอดีต มิได้เป็นสิ่งยืนยันถึงผลการดำเนินงานในอนาคต เงื่อนไขการลดหย่อนภาษีเป็นไปตามเกณฑ์ที่กรมสรรพากรกำหนด สนใจลงทุนและรับหนังสือชี้ชวนได้ที่ทีทีบี ทุกสาขา

ข้อมูลอ้างอิง
https://www.rd.go.th/551.html
https://efiling.rd.go.th/rd-cms/bank
https://www.rd.go.th/region/04/saraburi/85/7324.html
https://www.rd.go.th/fileadmin/user_upload/lorkhor/newsbanner/2026/01/PR1161_15012569.pdf